Sivistys- ja tulevaisuuslautakunta
Pöytäkirja 29.08.2023/Pykälä 78

76/02.02.01/2023

SITLA 29.08.2023 § 78  

Valmistelija Sivistysjohtaja Jarmo Pynnönen, puh. 050 596 5155,

 jarmo.pynnonen@forssa.fi

Talouspalveluyksikkö on laatinut ohjeet talousarvion seurannalle ja arvioinnille toimialoilla. Talousohjeiden mukaan talousarvion ja toiminnallisten toteutumisesta raportoidaan valtuustolle, kaupunginhallitukselle ja lautakunnille kaupunginhallituksen päättämin menettelytavoin. Osavuosikatsaukset laaditaan vuosineljänneksittäin.

Syyskuun lopun osavuosikatsaus laaditaan siten, että osavuosikatsaus sisältää taloudellisten tavoitteiden ja määrärahojen seurannan sekä oleelliset poikkeamat toiminnallisten tavoitteiden toteutumisessa. Vaikka palvelulomakkeita ei täytetä, tulee lautakuntien seurata toiminnallisia tavoitteitaan, jotta oleellisista poikkeamista voidaan raportoida. Oleelliset toiminnalliset ja taloudelliset muutokset ja poikkeamat tavoitteisiin verrattuna raportoidaan erillisellä lomakkeella.

Lautakuntien ja liikelaitosten tulee käsitellä osavuosikatsaukset ja arvioida kuluvan vuoden toimintaansa omissa toimielimissään toimielimen päättämällä sitovuustasolla.

Toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumista tulee seurata ja niitä tulee käsitellä myös työyksiköissä esim. työpaikkakokouksissa. Samassa yhteydessä on tärkeää pohtia ja arvioida ja ennustaa myös loppuvuoden toteutumista, jotta mahdolliset toiminnalliset muutokset ehditään tehdä ajoissa.

Esittelijä Sivistysjohtaja

Päätösehdotus Sivistys- ja tulevaisuuslautakunta merkitsee tiedoksi liitteenä olevan talousarvion toteutumisvertailun palvelualueittain 1.1.–30.6.2023.

Päätös Sivistys- ja tulevaisuuslautakunta merkitsee tiedoksi liitteenä olevan talousarvion toteutumisvertailun palvelualueittain 1.1.-30.6.2023 ja toteaa seuraavat arviot talousarvion toteutumisesta vuoden 2023 lopussa:

Perusopetus
Henkilöstökulut ylittyvät 200 000 eurolla (valmistava opetus + palkankorotukset). Myös valtionosuudet kasvavat.

Vapaa-aikapalvelut
Kävijämäärissä ja tulotavoitteissa ei päästä talousarvion tavoitteeseen. Kate ei toteudu: käyttömenoissa syntyy hiukan
säästöä, mutta palvelualueen tulot jäävät tavoitteesta n. 220 000 euroa.

Varhaiskasvatus
Toiminnalliset tavoitteet toteutetaan vuoden loppuun mennessä suunnitellusti. Talousarvio tulee ylittymään. Merkittävää
ylitystä syntyy henkilöstömenoihin, johtuen kevät toimintakauden arvioitua suuremmasta palvelutarpeen kasvusta, tuen
ohjaajien ja alle vuoden ikäisten lasten varhaiskasvatuksen järjestämiseen tarvittavan henkilöstön tarpeesta sekä
palvelualueelle kohdentuneiden palkankorotusten tasosta. Toimintavuoden 2022-2023 lopun (6/2023) ja toimintavuoden
2023- 2024 alun (08/2023) ero kokonaishenkilöstömäärässä on –7,5 työntekijää. Myös palvelujen ostoihin kohdentuvat
mahdolliset hinnankorotukset tulevat vaikuttamaan talousarvion toteutumaan negatiivisesti.